¿Cómo detecta Hacienda las cripto? Lo que necesitas saber sobre inspecciones
La AEAT lleva años desarrollando capacidad técnica para detectar criptomonedas no declaradas. En 2025, sus herramientas son más sofisticadas que nunca. Esta guía explica los métodos que usa y por qué es importante declarar correctamente.
Los métodos de detección de la AEAT
1. Requerimientos de información a exchanges españoles
Plataformas como Bit2Me, Bitnovo y otras empresas españolas están obligadas a reportar las operaciones de sus clientes a la AEAT. Si vendiste cripto por más de 3.000€ en un exchange español y no lo declaraste, es probable que la AEAT lo sepa.
2. Modelos 172 y 173 de otros contribuyentes
Los Modelos 172 y 173 crean un registro de quién tiene cuentas en qué exchanges. Si alguien te envió cripto y lo declaró pero tú no tienes ese exchange en tu declaración, es una inconsistencia detectable.
3. Intercambio de información internacional (DAC8)
La Directiva DAC8 de la UE obliga a los exchanges europeos (Binance EU, Kraken EU, Coinbase EU) a compartir información de sus usuarios con las autoridades fiscales de cada país. Esto significa que la AEAT puede recibir información de exchanges extranjeros sobre tus operaciones.
4. Análisis de blockchain
La AEAT tiene acceso a herramientas de análisis de blockchain que pueden rastrear movimientos de fondos en cadenas públicas como Bitcoin y Ethereum. Si tienes fondos en wallets propias sin declarar, puede ser rastreable.
5. Denuncias
La AEAT recibe denuncias de terceros (incluyendo ex-parejas, socios comerciales, etc.) que pueden incluir información sobre cripto no declarado.
¿Qué pasa si te detectan?
Las sanciones por no declarar cripto en España pueden ser:
- Infracción leve (sin ocultación): 50-100% de la cuota no ingresada
- Infracción grave (ocultación): 100-150% de la cuota
- Infracción muy grave (fraude): 150-200% + posible delito fiscal
- Intereses de demora: desde el momento que debió haberse ingresado
- Recargo por presentación tardía: 5-20% según el retraso
La mejor protección: declarar correctamente
La mejor forma de protegerse de una inspección no es "no ser detectado", sino declarar correctamente y poder demostrar que tu declaración es correcta.
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