So bereiten Sie Unterlagen für Ihren Krypto-Steuerberater vor

Wenn Sie einen auf Kryptowährungen spezialisierten Steuerberater beauftragen, müssen Sie diesem alle relevanten Informationen mitbringen. Die Qualität Ihrer Aussage hängt direkt von der Qualität der von Ihnen bereitgestellten Daten ab. Hier finden Sie die vollständige Checkliste.

Warum Dokumentation entscheidend ist

Ein Krypto-Steuerberater ist kein Zauberer: Er kann Ihre Operationen nicht erraten. Sie benötigen:

1. Alle Börsen, an denen Sie tätig waren.
2. Alle von Ihnen verwendeten Self-Custody-Wallets.
3. Alle DeFi-Protokolle, mit denen Sie interagiert haben.
4. Jede andere Kryptoquelle (Mining, Airdrops, Staking usw.).

Wenn Sie eine Börse oder ein Wallet vergessen, kann die FIFO-Berechnung völlig falsch sein.

Schritt 1: Bestandsaufnahme der Börsen und Plattformen

Erstellen Sie eine Liste ALLER Börsen, die Sie im Geschäftsjahr genutzt haben:

• ☐ CEX-Börsen: Binance, Coinbase, Kraken, Bitpanda, Bit2Me, Bybit, OKX, Kucoin...
• ☐ Einsatz-/Earn-Börse: Nexo, Crypto.com, Coinbase Earn...
• ☐ DeFi-Plattformen: Uniswap, Aave, Compound, Curve...
• ☐ NFT-Plattformen: OpenSea, Blur, Magic Eden...
• ☐ Gaming/P2E: Axie Infinity, The Sandbox...

Für jede Börse: Exportieren Sie die CSV-Datei oder den Transaktionsbericht für das Geschäftsjahr (und alle vorherigen Jahre, wenn Sie dies zum ersten Mal tun).

Schritt 2: Exportieren Sie die CSVs jeder Börse

Binance

• Bestellverlauf: Konto → Bestellcenter → Transaktionsverlauf → Exportieren.
• Ein-/Auszahlungsverlauf: Portfolio → Transaktionsverlauf.
• Binance Earn: Belohnungsverlauf im Abschnitt „Verdienen“.

Coinbase

• „Berichte“ im Web → „Steuererklärungen“ → CSV exportieren.
• Wenn Sie Coinbase Pro (jetzt Advanced Trade) haben: separater Verlauf.

Kraken

• Verlauf → Exportieren → Datumsbereich auswählen → Alle Kategorien markieren.

Bit2Me

• Ähnlich: Benutzerbereich → Verlauf → Exportieren.

Andere Plattformen

• Durchsuchen Sie die Börsendokumentation: „Exporttransaktionen“, „Steuerbericht“, „CSV-Download“.

Schritt 3: Selbstverwahrende Wallets

Wenn Sie Ledger, MetaMask oder ein anderes Wallet haben:

Einfache Methode (API-Schlüssel / öffentliche Geldbörse)

• Geben Sie dem Berater die öffentliche Adresse jeder Wallet (diejenige, die mit 0x... in Ethereum, bc1... in Bitcoin usw. beginnt).
  – Der Berater kann Tools zur Analyse des On-Chain-Verlaufs verwenden.
• Geben Sie NIEMALS Ihre Seed-Phrase oder Ihren privaten Schlüssel weiter.

Alternative Methode (manuelle CSV)

• Verwenden Sie Etherscan, um den Verlauf Ihrer Ethereum-Wallet zu exportieren.
• Verwenden Sie blockchain.com für Bitcoin.
• Für andere Ketten: ihre jeweiligen Browser.

Schritt 4: Absteck- und DeFi-Informationen

Für jedes verwendete DeFi-Protokoll bietet es:

• Einsetzen/Verdienen: Exportieren Sie den Belohnungsverlauf, wenn das Protokoll dies zulässt.
• Erhaltene Airdrops: Liste der erhaltenen Token, Daten und ungefähre Preise.
• Mining: Pool-Verlauf (Ethermine, F2Pool usw.) mit Zahlungsexport.

Schritt 5: Dokumentation von Sondersituationen

Wenn Sie eine dieser Situationen hatten:

• ☐ ICO/IDO/IEO: Teilnahmevertrag, Bestätigungs-E-Mail, Transaktionen.
• ☐ NFTs gekauft/verkauft: Geschichte von OpenSea oder der Plattform.
• ☐ Börseninsolvenz: Kontostanderfassung, Administrator-E-Mails.
• ☐ Hack or Loss: Polizeibericht, On-Chain-Transaktionen.
• ☐ Spenden oder Erbschaften: Notarielle Dokumente.

Schritt 6: Konsolidierungstool

Um die Arbeit des Beraters zu erleichtern, sollten Sie die Verwendung eines Vorverarbeitungstools in Betracht ziehen:

• Koinly/Blockpit: Importiert alle CSVs und generiert einen konsolidierten Bericht.
• CoinTracker: Ähnlich.
• Stellt dem Berater sowohl die Original-CSVs als auch den Toolbericht zur Verfügung.

Zusätzliche Informationen erforderlich

• DNI / NIE: Ihre Steueridentifikation.
• Geschäftsjahr: Welches Jahr werden Sie angeben? Nur dieses Jahr oder auch die vergangenen Jahre?
• Steuerlicher Wohnsitz: Haben Sie das ganze Jahr in Spanien gelebt? Haben Sie Ihren Wohnsitz in einer bestimmten CCAA?
• Andere Einnahmequellen: Haben Sie eine Gehaltsabrechnung? Sind Sie selbstständig? Haben Sie Bankkonten im Ausland?

Was Sie NICHT tun sollten

• Sie müssen den FIFO nicht manuell berechnen (dafür ist der Berater da).
• Sie müssen die genauen Steuersätze nicht kennen.
• Sie müssen nicht wissen, ob es sich um eine allgemeine oder eine Sparbasis handelt (dies bestimmt der Berater).

Ihre Aufgabe = Bereitstellung vollständiger und organisierter Daten.

Warnzeichen: Informationen, die Sie nicht vergessen sollten

• Krypto-Deklaration im ersten Jahr: Sie benötigen den vollständigen Verlauf von Anfang an (auch frühere Jahre).
• Wenn Sie Börsen verwendet haben, die nicht mehr existieren: Suchen Sie nach Screenshots, E-Mails und jeglichen Spuren.
• Wenn Sie Krypto als Arbeitsentgelt erhalten haben: Geben Sie Daten, Beträge und Zahler an.

Aktualisiert: April 2026 | Geschäftsjahr: 2025